Nilai terkumpul mewakili jumlah nilai pelaburan pada satu titik masa tertentu. Ia dikira dengan menambah jumlah prinsipal asal yang dilaburkan kepada semua faedah atau pendapatan yang terakru ke atas pelaburan tersebut sehingga kini. Angka ini memberikan gambaran jelas tentang jumlah pertumbuhan yang dicapai oleh sesuatu aset sejak permulaannya.
Dalam konteks produk kewangan seperti insurans hayat menyeluruh atau anuiti, nilai ini berfungsi sama seperti akaun simpanan. Bagi polisi insurans, nilai terkumpul mula berkembang sebaik sahaja pemegang polisi mula membayar premium. Baki ini sering kali boleh dijadikan cagaran pinjaman oleh pemegang polisi, yang membolehkan mereka mengakses dana sambil mengekalkan polisi insurans asas tersebut.
Untuk memahami cara ia berfungsi dalam praktiknya, pertimbangkan anuiti dengan nilai terkumpul sebanyak 100,000 dolar. Jika pemegang polisi memutuskan untuk mengeluarkan dana tersebut, mereka mungkin berhadapan dengan penalti penyerahan. Jika penalti sebanyak 10 peratus dikenakan, nilai penyerahan tunai adalah 90,000 dolar, iaitu jumlah sebenar yang tersedia untuk diterima oleh pelabur selepas penalti ditolak daripada jumlah baki terkumpul.